XXX公司經營計畫

1.經營方針:擴展業務方向,借力技術外援,強化工廠競爭力。

擴展業務方向:滿意現有客戶,開發新興市場,爭取產品代工。

    滿意現有客戶-----使現有主要客戶2009業績,能夠維持不低於2008

    開發新興市場-----在主力產品供應現有客戶外,拓展其他地區市場或銷售管道。

    爭取產品代工-----以工廠的代工待料生產力,引進客戶產品系列生產。

 

借力技術外援:方案技術引進,客戶產品導入,生產技術自主。

    方案技術引進-----利用技術方案公司的產品技術,開發系列新產品。

    客戶產品導入-----以工廠優勢競爭力,接受客戶委託生產,引進新產品技術。

    生產技術自主-----提升工程單位元技術水準,使能自主承接產品技術。

 

強化工廠競爭力:生產效率,品質控制,協力單位積極性。

    生產效率-----全面改進成本效率及實際效率,使附加值工時生產力達到¥50元目標。

    品質控制-----配合客戶的產品等級,有效掌控產品品質水準。

    協力單位積極性-----以績效獎金,授權制度等配套措施,激發協力單位積極性。

說明:

以三個工廠單位組織,各給與三個未來的發展重點方向。

 

2.經營計畫(單位$ $ = 6.85

月份

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

累計

業績

70

50

140

180

220

220

250

250

350

380

240

150

2,500

附加值

16

11.5

32.2

41.4

50.6

50.6

57.5

57.5

80.5

87.4

72

34.5

591.7

利潤

2.5

1.8

4.9

6.3

7.7

7.7

8.8

8.8

12.2

13.3

8.4

5.3

87.7

季營收

260

620

850

770

2500

季附加值

60

142.6

195.5

177.1

575

季利潤

9.1

21.7

29.8

27

87.6

員工人數

220

190

320

375

420

420

470

470

620

660

560

330

 

 

說明:

直接員工25%加班率,每月工時250H,工時附加值生產力 45/H$6.5/H

間接員工人數120人,直接員工人數以附加值生產力核計。

由於淡旺季差別明顯,可根據月份計畫調度外發廠產能補助。

 

3.資金周轉(使用資金 $370)

 

年度目標

實際天數

 

材料庫存

40%

12

 

半成品庫存

20%

6

 

成品庫存

20%

6

 

應收帳款

50%

30

***兩個月計算

合計

 

54

 

 

說明:

使用資金 = 年營業金額 * 天數 / 365

 

4.成本利潤結構

以年度業績目標數額,分配產品機種數量預估,及附加值預估,計算利潤預估達成可行性。

 

 

 

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